Cómo hacer la revaluación cambiaria de fin de mes

Si facturas, compras o tienes banco en dólares, al cierre del mes esos saldos valen distinto en pesos. La revaluación cambiaria los valúa al tipo de cambio del último día y lleva la diferencia a resultados.

Por qué: es Diferencias de tipo de cambio de SAP Business One. Tu balance muestra lo que de verdad vale lo que te deben y lo que debes en moneda extranjera.

Qué se revalúa

Los anticipos no se revalúan: son partidas no monetarias.

Hacer la revaluación paso a paso

1. Entra a Contabilidad › Revaluación cambiaria.
2. En Fecha de revaluación deja el último día del mes. Nori llena el Tipo de cambio de cada moneda con el de esa fecha (o el último anterior). Puedes cambiarlo.
3. Marca lo que quieres revaluar: Facturas abiertas de clientes y proveedores, Cuentas bancarias en moneda extranjera y, si tienes, Otras cuentas en moneda extranjera.
4. Deja marcado Revertir al día siguiente.
5. Pulsa Vista previa. Verás cada socio, documento o cuenta con su Valor en libros, el Nuevo valor y la Diferencia, y abajo la utilidad y pérdida no realizadas.
6. Pulsa Contabilizar. Nori hace un asiento con fecha del día 31 y su reversión con fecha del día 1.

Qué asiento hace

• Clientes y proveedores: la diferencia va a su cuenta de clientes o proveedores, siempre con el socio, así su saldo por socio también cambia.
• Bancos y cuentas: la diferencia va a la cuenta contable, solo en pesos. El saldo en dólares no cambia.
• La contrapartida es Utilidad cambiaria no realizada (702.11, código agrupador 702.01) o Pérdida cambiaria no realizada (701.12, código agrupador 701.01). Puedes cambiarlas en Determinación de cuentas, pestaña General.

Por qué se revierte el día siguiente

Cuando cobras o pagas la factura, Nori calcula la diferencia cambiaria realizada contra el tipo de cambio de la factura. Con la reversión del día 1, lo no realizado se cancela y el pago registra la diferencia completa. Ejemplo: factura de 116 USD a 18, revaluada a 19 el 31 de octubre y cobrada a 20 en noviembre:

• Octubre: utilidad no realizada de 116.
• 1 de noviembre: la reversión quita esos 116.
• Al cobrar: utilidad realizada de 232, que es (20 − 18) × 116.

Las facturas se revierten siempre. Si desmarcas Revertir al día siguiente, solo bancos y cuentas conservan el nuevo valor; el mes siguiente se revalúan desde ahí.

Si algo no cuadra

• «Ya hay una revaluación cambiaria al…»: ya hiciste una con esa fecha. La vista previa solo muestra lo que cambió desde entonces; si quieres contabilizarla, marca Contabilizar otra revaluación con esta fecha.
• Mensaje de periodo cerrado: el mes de la revaluación o el siguiente (donde va la reversión) no admite asientos. Ver Cómo cerrar un periodo contable.
• Una moneda dice «Sin tipo de cambio en esa fecha»: captúralo en el campo o en el catálogo de tipos de cambio.
• No ves la pantalla: tu rol necesita Capturar asientos manuales y borradores de asientos para la vista previa y Contabilizar asientos y borradores de asientos para contabilizarla.